享趣团建

享趣团建 首页团建项目企业内训 企业营改增政策解读与税务筹划培训课程

企业营改增政策解读与税务筹划培训课程

2020-11-14 15:10:35 | 热度:

摘要:  学员对象:总经理、高管、税务专员、财务人员等企业税务方面专业人员    授课方式:案例研讨、角色演练、小组讨论等形式的互动式,要求全员参与。    课程背景    自2012年1月1日交通运输业和

  学员对象:总经理、高管、税务专员、财务人员等企业税务方面专业人员
  
  授课方式:案例研讨、角色演练、小组讨论等形式的互动式,要求全员参与。
  
  课程背景
  
  自2012年1月1日交通运输业和部分现代服务业“营改增”试点以来,试点范围和行业逐步扩大。2016年3月5日李克强总理在政府工作报告中明确,房地产、建筑施工业、金融保险业和生活服务业将在2016年5月1日起“营改增”。如何应对“营改增”带来的好处,享受结构性减税是每个企业管理者和财务人员需要思考的内容。
  
  课程收益
  
  近几年是中国“营改增”税收法规变化最大的几年,“营改增”税收法规的大范围变化给企业的税务管理带来了许多不确定因素。通过学习,使学员能意识到“营改增”税收法规变化在企业战略布局中的重要作用。通过寻求战略布局及税务筹划的创新思维和方法,来提升企业税收策略和对策,同时防范由税务引发的法律风险。具体培训收益可以主要概括为以下几点:
  
  1、全面了解“营改增”的最新政策法规变化
  
  2、了解“营改增”的最新政策变化对企业的影响
  
  3、掌握企业战略决策中的税务管理与筹划方法
  
  4、掌握企业日常经营管理的税务管理与避税方法
  
  5、掌握增值税的会计核算和“营改增“的特殊处理
  
  6、协调各业务部门与财税部门的关系,管控税务风险
  
  课程大纲
  
  第一讲:“营改增”最新税收法规政策变化
  
  一、“营改增”最新税收法规政策解读
  
  1、“营改增”最新税收法规政策的解读
  
  2、“营改增”政策变化给企业带来的新契机
  
  二、“营改增”最新税收法规政策分析
  
  1、营业税改增值税的政策解析
  
  2、营业税改增值税的税收优惠政策
  
  3、一般纳税人和小规模纳税人的区别
  
  4、可抵扣与不得抵扣进项税
  
  5、“营改增”过渡政策如何执行
  
  第二讲:“营改增”带给企业的机遇与挑战
  
  一、“营改增”政策带来哪些发展机遇
  
  1、全面降低纳税成本的深度分析
  
  2、节税效益促发商业模式的创新和升级
  
  二、“营改增”政策带来哪些严峻挑战
  
  1、企业财务管理难度加大
  
  2、企业涉税风险进一步增大
  
  第三讲:“营改增”企业经营应对策略
  
  一、商业模式与经营流程的规整与设计
  
  1、不同的商业模式(经营流程)决定税负的轻重。
  
  2、如何创新商业模式(经营流程),从而获得节税效益的最大化。
  
  二、组织结构的梳理与设计
  
  1、如何选择和调整企业组织结构,从而改变企业的纳税待遇。
  
  2、设计和调整组织结构的有效路径与方法。
  
  第四讲:“营改增”财务管控方法
  
  一、企业内部管理流程的思考与设计
  
  1、采购环节涉税流程的管控
  
  2、销售环节涉税流程的管控
  
  二、销项税额中的管控与疑难问题处理
  
  三、进项税额抵扣疑难问题的管控
  
  四、“营改增”票据管理涉税风险防范
  
  第五讲、房地产、建筑业“营改增”税务筹划与案例分析
  
  一、“营改增”政策要点与筹划思路
  
  1、“营改增”政策税务筹划要点
  
  2、“营改增”税务筹划思路
  
  二、纳税人的税务筹划
  
  三、税率的税务筹划
  
  四、应纳税额的税务筹划
  
  五、“营改增”税务筹划方式
  
  第六讲:金融业、生活服务业“营改增”税务筹划与案例分析
  
  一、“营改增”政策要点与筹划思路
  
  1、“营改增”政策税务筹划要点
  
  2、“营改增”税务筹划思路
  
  二、纳税人的税务筹划
  
  三、税率的税务筹划
  
  四、应纳税额的税务筹划
  
  五、“营改增”税务筹划方式
  
  第七讲:“营改增”会计操作实务
  
  一、增值税纳税会计处理方法
  
  1、基本科目设置及账务处理
  
  2、减免和返还流转税的会计处理
  
  3、留抵税额抵顶欠税会计处理
  
  4、增值税检查调账
  
  5、出口退税会计处理
  
  二、增值税涉税处理流程与纳税申报
  
  第八讲:“营改增”后的应对策略
  
  一、“营改增”企业的应对战略分析
  
  1、全面的变动管理计划
  
  2、管理层的战略沟通
  
  二、与税务机关的沟通和反馈
  
  三、一般纳税人增值税应对方法
  
  财务、税务咨询项目:
  
  ●事业部会计核算体系建立项目
  
  通过事业部会计核算体系建立咨询项目,使该公司能正确理解和领悟传统会计核算体系与事业部模式下的会计核算体系的区别;在执行事业部管理模式的过程中,公司可以发现可持续改进的地方;通过事业部会计核算体系的建立,加强了公司对各事业部的有效管理,最终实现公司整体战略目标的达成。
  
  ●赢利中心会计核算体系建立项目
  
  通过赢利中心会计核算体系建立咨询项目,使该公司能正确理解和领悟传统会计核算体系与赢利中心模式下的会计核算体系的区别;在执行赢利中心管理模式的过程中,公司可以发现可持续改进的地方;通过赢利中心会计核算体系的建立,加强了公司对赢利中心的管理,最终实现公司整体战略目标的达成。
  
  ●财务管理咨询项目
  
  通过财务管理咨询项目,使公司老板和高管能理解税务会计、财务会计和管理会计的关联性。通过帮助公司制定符合其公司自身的财务管理模式的《标准财务作业流程》、《财务部门岗位职责》、《标准管理报表》及《财务管理制度》,可以让公司老板及高管清楚的看到谁在为公司创造价值、哪个产品在为公司创造价值、哪个区域在为公司创造价值,为公司规划未来、实现战略目标提供了决策信息。
  
  ●财务管理咨询项目
  
  通过财务管理咨询项目,使该公司的老板和高管能正确理解税务会计、财务会计和管理会计的关联性。通过帮助公司制定符合其公司自身的财务管理模式的《会计核算体系》、《规范财务作业流程》、《财务部门岗位职责》、《标准管理报表》及《建立财务管理制度》,可以让公司老板及高管清楚的看到谁在为公司创造价值、哪个产品在为公司创造价值、哪个区域在为公司创造价值,为公司规划未来、实现战略目标提供了决策信息。

相关阅读

联系客服关注微信返回顶部